（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

  二、 收入决算情况说明

  1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

  2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

  3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

  5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

  7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老 保险费支出。

  8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

  9.社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）：反映大中型水库移民后期扶持基金安排的直接发放给大中型水库农村移民的补助支出。

  10.社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）：反映大中型水库移民后期扶持基金安排用于扶持大中型水库移民生产生活的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出等。

  11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上诉项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

  12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

  13.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿事业费的支出。

  14.农林水（类）扶贫（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

  15.农林水（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

  16.农林水支出（类）扶贫（款）扶贫事业机构（项）：反映扶贫事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

  17.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

  18.农林水（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

  19.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：指反应农村危房改造方面的支出。

  20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  24.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  26.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县扶贫开发局2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

  一、部门（单位）概况

  （一）机构组成。

国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县扶贫开发局（简称县扶贫开发局）是国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县人民政府工作部门，为正科级。县扶贫开发局设下列内设机构:办公室、扶贫规划项目股、移民安置扶持股、社会扶贫股、财务统计股。

  （二）机构职能。

  1.负责贯彻执行国家扶贫开发和移民后期扶持工作的方针、政策和法律、法规，研究提出全县扶贫开发和移民后期扶持工作实施方案，经批准后组织实施，并督促检查执行情况。

  2.负责研究拟定全县扶贫开发中长期规划，参与制定和实施对贫困乡村有影响的经济、社会发展规划；拟定全县农村贫困人口和扶贫工作重点村的扶持标准；负责组织编写工程移民安置规划、移民扶持规划和年度扶贫开发项目计划并监督检查执行情况。

  3.负责研究提出全县扶贫资金的分配方案，指导、检查和监督扶贫资金的使用；负责管理和安排移民、工程资金和物资；管理相关扶贫和移民项目。

  4.负责联系省市部门（单位）定点和对口扶贫工作，承办外援扶贫项目和市县间的扶贫经验交流与合作工作；负责库区对口支援和经济合作的组织协调工作。

  5.负责全县新村扶贫、移民扶贫、产业扶贫、基础设施扶贫、劳务扶贫、教育扶贫、卫生扶贫等扶贫工程的规划、报批、统计和监测工作，组织并参与验收与认定工作。

  6.负责全县扶贫开发重点乡、村的干部培训工作以及扶贫开发实用技术培训，管理直属事业单位，指导有关社会团体开展社会扶贫工作。

  7.负责组织实施地方水利水电工程移民工作；负责综合协调解决工程移民中的重大问题；并做好工程移民工作的宣传、教育、科技、外事及后期扶持范围内移民的后期扶持等工作。

  8.承办县委、县政府交办的其它事项，负责县脱贫攻坚领导小组的日常工作。

  （三）人员概况。

  县扶贫开发局行政编 12 名。其中：局长 1 名、副局长 2 名、总工程师 1 名，中层职数 5 名。保留机关工勤编制 1 名。

  二、部门财政资金收支情况

  （一）部门财政资金收入情况。

  2019年度县扶贫开发局全年收入总计16831.28万元，其中一般公共预算财政拨款收13726.28万元；政府性基金预算财政拨款收入3105万元。

  （三）部门财政资金支出情况。

  2019年度县扶贫开发局全年支出总计16262.61万元，其中基本支出494.98万元；项目支出15767.63万元。

  三、部门整体预算绩效管理情况

  （一）部门预算管理。

  部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况：2019年本部门的绩效目标制定、目标完成、预决算编制等均按照县财政局下达的相关文件指标进行了编制，均按相关要求严格执行预算范围内开支，并完成所有预定目标，若人员调离本单位，及时进行了预算动态调整，全年无违规记录。

  （二）专项预算管理

  国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县扶贫开发局2019年安排专项预算管理项目9个。具体为：2019年“脱贫致富之星”“先富带后富之星”、移民基础设施项目、国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县彝家新寨建设项目政府向社会力量购买服务合同等项目共计支出15767.63万元。其中2019年脱贫攻坚“脱贫致富之星”“先富带后富之星”评选表扬经费项目实际支出60万元；后扶项目实际支出1891.62万元；2019年“扶贫两会”工作经费项目实际支出30万元；2019年“9+3专项”工作经费项目实际支出33.62元；2019脱贫攻坚工作经费项目实际支出83.1万元；2019年县级领导脱贫攻坚驻村帮扶工作经费项目实际支出10万元；财政专项扶贫资金项目支出11756.21万元；2019年驻村工作队保障经费项目实际支出3.08万元；国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县彝家新寨建设项目政府向社会力量购买服务合同项目实际支出1900万元。项目经费严格按照财务管理制度及实施方案进行管理，保证专款专用，不存在截留、滞留、挤占、挪用、套取、虚报、冒领的问题，资金发放复查由脱贫办按照乡镇所报名额进行审核后报脱贫攻坚领导小组后拟定请示，在县委县政府批准后，由具体股室填报拨付单向财务室支付和核算，所有支出均以转账方式进行，手续是完善的，不存在虚假会计凭证的情况，会计严格执行财务管理制度，财务处理及时，核算规范。完成年度绩效目标计划。

  （三）结果应用情况。

  部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况：本单位按照财政局下达的预算指标，严格执行预算内开支，保障了单位正常运转。本部门的预决算编制均按照县财政局下达的相关文件指标进行了编制，按时完成经、编制工作，决算报表和说明均在国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县县政府门户网站公开。绩效目标也按照有关文件如实进行了填报。专项预算也提前进行了规划和筹划。

  四、评价结论及建议

  （一）评价结论。

本部门按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础工作，按时提交部门“一上”数据；在财政部门批复日内向社会公开本部门的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况；本部门的预算执行都达到了执行进度；本单位的财务制度健全，制度执行严格，会计核算符合财政局的相关规定，资金达到了专款专用，开支标准合理、合法。

  （二）存在问题。

预算执行过程中，由于多方面的原因，存在预算完成率略低的问题，财务管理制度不够健全，财务人员业务水平还需加强等问题。

  （三）改进建议。

  1.进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

  2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

  3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为。

“脱贫致富之星，先富带后富之星”项目2019年绩效评价报告

  一、项目概况

  （一）项目基本情况。

  1．2019年“脱贫致富之星”“先富带后富之星”项目由国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县扶贫开发局牵头实施。

  2．项目立项、资金申报的依据。

  项目资金60万元，主要用于“脱贫致富之星”“先富带后富之星”8000元/每人的评选。为了切实打赢国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址脱贫攻坚，深入挖掘、宣传我县脱贫攻坚的先进典型，在贫困群众决胜脱贫攻坚、实现同步小康的强大信息和决心。

  3．资金使用及范围，严格按照《国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县“感动国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址·脱贫致富之星”、“感动国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址·先富带后富之星”评选活动实施方案》执行。

  4．资金分配的原则及考虑因素：2019年作为国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址脱贫摘帽关键之年，为了切实打赢国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址脱贫攻坚，深入挖掘、宣传我县脱贫攻坚的先进典型，在贫困群众决胜脱贫攻坚、实现同步小康的强大信息和决心，经脱贫攻坚领导小组研究进行。

  （二）项目绩效目标。

  1．项目主要内容。

  此项目评选“感动国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址·脱贫致富之星”主要是在全县建档立卡贫困户中推荐，表扬艰苦奋斗、自力更生、勤劳致富；评选“感动国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址·先富带后富之星”对象原则上在本乡镇区域内的农业龙头企业、专合组织、致富带头人中推荐。

  2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

  每个月评选“感动国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址·脱贫致富之星”10名，“感动国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址·先富带后富之星”10名。全县19个乡镇分别推荐“脱贫致富之星”“先富带后富之星”自2018年12月起，每个乡镇每月各推荐不低于2名。

  3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。所有申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

  （三）项目自评步骤及方法。

  首先由业务股室经办人员、财务人员共同草拟自评报告，分别报分管领导、主要领导审阅后再报送。

  二、项目资金申报及使用情况

  （一）项目资金申报及批复情况。

  该项目通过部门预算，上级批复后下达，预算批复资金共60万元。

  （二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

  1．资金计划。

  2019年，全年开展了两次评选活动。分别是29名23.2万元和46名36.8万元， 所有申报内容与具体实施基本相符、因工作原因，集中评选，全年共计2次。预算金额60万元，实际拨付金额60万元，申报目标合理可行。

  资金到位及使用情况。该项目通过资金计划60万元，到位资金60万元，使用资金60万元。

  （三）项目财务管理情况。

  项目经费严格按照财务管理制度及实施方案进行管理，保证专款专用，不存在截留、滞留、挤占、挪用、套取、虚报、冒领的问题，资金发放复查由脱贫办按照乡镇所报名额进行审核后报脱贫攻坚领导小组后拟定请示，在县委县政府批准后，由具体股室填报拨付单向财务室支付和核算，所有支出均以转账方式进行，手续是完善的，不存在虚假会计凭证的情况，会计严格执行财务管理制度，财务处理及时，核算规范。

  三、项目实施及管理情况

  （一）项目组织架构及实施流程。

    每个月评选“感动国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址·脱贫致富之星”10名，“感动国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址·先富带后富之星”10名。全县19个乡镇分别推荐“脱贫致富之星”“先富带后富之星”自2018年12月起，每个乡镇每月各推荐不低于2名。由脱贫办按照乡镇所报名额进行审核后报脱贫攻坚领导小组后拟定请示，在县委县政府批准后，由具体股室填报拨付单向财务室支付和核算，

  （二）项目管理情况。

  我局按照相关法律法规及项目管理制度推进相关工作。

  （三）项目监管情况。

  评选工作充分体现了群众性、立足社区、企业、村镇、机关、学校等基层单位，过程结果公开透明，达到了预期效果。

  四、项目绩效情况

  （一）项目完成情况。

  2019年完成了75人的评选活动，共计金额60万元。

  （二）项目效益情况。

  掀起了学先进、争脱贫的浓厚氛围，凝聚苦干、实干、巧干精神力量，激励广大干部群众决胜决战脱贫攻坚、实现同步小康的强大信心和决心。

  五、评价结论及建议

  （一）评价结论。

  按“财政支出绩效评价指标体系”进行综合评价，本项目评价良好，发挥了预期效益。

  （二）存在的问题。

  因为2019年为国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址脱贫摘帽年，工作任务量繁重，没有严格执行月评制度。

  （三）相关建议。

  继续加强宣传“感动国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址”系列人物活动，严格把控监管流程，使其具有群众性、先进性、典型性、能够叫得响、立的起、经得住时间考验，使评选表彰工作具有可信度和权威性。