中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校

2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。县委党校主要职能是培训轮训全县科级干部、中青年后备干部、基层党员干部和少数民族干部，开展专业技术人员继续教育，负责县级有关部门和企事业单位的委托培训，围绕县委县政府工作大局和干部培训所需开展科学研究。

（二）2017年重点工作完成情况。围绕县委、县政府工作大局，积极探索和创新干部培训方式方法，推动全县各级党员干部培训工作，全年共举办各类培训班6期，培训干部、公务员、专业技术人员498人。

二、部门概况

县委党校属参照公务员法管理的事业单位，无下属二级决算单位，部门现有编制10人，在岗在编8人，离休人员1名，退休人员10名。

三、收支决算总体情况说明

2017年县委党校本年收入合计635.71万元，其中：财政拨款收入635.71万元，占100%。政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2017年县委党校本年支出合计196.25万元，其中：基本支出178.65万元，占91%；项目支出17.61万元，占9%。

四、财政拨款收支决算情况

中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校2017年度财政拨款收支总决算648.47万元，与2016年相比，财政拨款收支总计增加510.49万元，增长369.97%。主要原因是增加党校教学楼及人防宣教中心项目经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校2017年度一般公共预算财政拨款支出196.25万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加59.08万元，增长43.07%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校2017年一般公共预算财政拨款支出196.25万元，主要用于以下方面:教育支出153.52万元，占78%；社会保障和就业支出29.25万元，占15%；医疗卫生支出3.52万元，占2%；住房保障支出9.96万元，占5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）:2017年决算数为153.52万元，完成预算78.43%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目资金结转下年。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政事业单位离退休（项）:2017年决算数为2.43万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2017年决算数为11.61万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金（项）：2017年决算数为15.22万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:2017年决算数为3.52万元，完成预算100%。
    6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2017年决算数为9.96万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校2017年一般公共预算财政拨款基本支出178.65万元，其中：

人员经费163.86万元，主要包括：基本工资33.89万元、津贴补贴24.8万元、奖金42.46万元、绩效工资1.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.61万元、其他社会保障缴费3.91万元、其他工资福利支出2.5万元、离休费11.64万元、生活补助4.37万元、住房公积金9.96万元。
　　公用经费14.79万元，主要包括：办公费3.94万元、电费0.73万元、邮电费1万元、差旅费1.96万元、工会经费0.52万元、福利费0.74万元、其他交通费5.9万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算0%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我单位严格执行公务接待相关规定，从严控制各项支出。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少0.09万元，下降100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.09万元，下降100%。增减变动的主要原因无公务接待开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费

2017年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人，与2016年持平。

2.公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元，与2016年持平。

3.公务接待费

2017年公务接待费0万元，比2016年减少0.09万元，下降100%。2017年无公务接待支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校2017年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经费预算支出情况0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校机关运行经费支出14.77万元，比2016年减少5.3万元，下降26.41%。主要原因是执行中央八项规定，厉行节约，压缩开支。

（二）政府采购支出情况

2017年度，中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委党校公有车辆0辆。其中：一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标4个，涉及财政资金178.65万元，覆盖率达到100%。

1、部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分80分，存在的问题：一是预算编制的合理性有待提高。二是预算执行监控不到位。下一步改进措施：一是进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。 二是在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析和监控。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

2、部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对干部培训及进修项目开展了绩效评价，得分为88分，存在的问题：项目资金管理和规范使用有待加强。下一步改进措施：规范项目资金管理制度，严格规范专项资金的审批程序，切实做好专项资金专款专用，严禁专项资金挪作他用。

2017年项目支出绩效评价得分表

十、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.教育支出（类）进修及培训（款）干部培训（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳基本养老保险费支出。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

     附件：四川省乐山市中共国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县委员会党校（本级）.xls