2018年2月6日在自治县第九届人民代表大会第三次会议上
国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县财政局局长 宋 然
各位代表：
我受自治县人民政府委托，向大会报告全县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审查，并请自治县政协各位委员提出意见。
2017年财政预算执行情况
2017年，在县委的坚强领导下，在自治县人大及常委会的依法监督和自治县政协的民主监督下，自治县人民政府深入学习贯彻党的十九大精神，认真落实“14475”总体思路，坚持保运转、保脱贫、保民生、转变财政支持经济发展方式，严格依法理财，狠抓增收节支，财政运行总体平稳。
一、全县预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
财政收入稳中有升。2017年，我县积极把握工业产品价格回升有利因素，妥善应对环保督查等影响，依法组织财政收入，地方一般公共预算收入实现30124 万元，增长13.55%（同口径增长12.78 %）。其中：税收收入实现21849万元，增长26.83%，税占比72.53%；非税收入实现8275万元，下降10.05%。
支出保障有力有序。坚持“两保一转”，调整优化支出结构，盘活存量、用好增量，发挥财政统筹保障作用，保障县委重大决策部署财力需要。全县一般公共预算支出实现180870万元，其中：“八项”支出完成109446万元，增长29.31%；民生支出实现129466万元，民生支出占比为71.63%，民生支出占比持续增长。
收支预算实现平衡。全县一般公共预算收入30124万元，加上转移性收入111613万元、债券转贷收入34000万元、上年结余收入2502万元、政府性基金调入一般公共预算收入33422万元、国有资本经营预算调入一般公共预算收入457万元后，收入总计为212118万元。收入总计减去一般公共预算支出180870万元、上解支出 1548万元、债券转贷支出15200万元后，结转下年14500万元，收支实现平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2017年，县级政府性基金预算收入实现35747万元，为年初预算的510.67%。政府性基金预算收入，加上上级补助3675万元、债券转贷收入11300万元、上年结余222万元后，收入总计为50944万元。收入总计减去政府性基金支出13190万元、债券转贷支出4300万元后，调入一般公共预算33422万元，结转下年32万元，收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2017年国有资本经营预算收入457万元，其中：县广播电视网络股份有限公司分红款13万元，四川大渡河电力股份有限公司股利分红444万元。安排调入一般公共预算457万元，收支实现平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
按照社保基金预算实行按统筹级次编制的规定，我县只办理未实行省、市统筹的城乡居民基本养老保险基金决算工作。2017年，全县城乡居民基本养老保险基金收入2196万元，为预算的 90.74%。当年支出1354万元，为预算的106.28%。当年收支结余 842万元，年末滚存结余5454万元。
（五）部门预算执行情况
2017年，提交自治县九届人大二次会议审查的部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成情况及项目执行进度拨付。其中：部门基本支出完成75592万元，执行率100.00%；项目支出完成76797万元，执行率73.03%。
以上财政预算执行情况为2017年12月31日快报统计数据，在完成决算审查汇总并与省财政厅办理结算后将会略有变化，届时再向自治县人大常委会报告。
二、一般公共预算重点支出情况
2017年，我县继续优化支出结构，严格支出序列，集中财力保障重点，为“四大会战”提供了有力的资金支持。
一是支持交通大会战。投入资金32795万元，完成峨汉高速68%的征地拆迁任务和峨美路升级改造一期阶段性任务；启动S309线峨轸路及骑游道项目建设，支持峨美路胜利坪至椅子垭口段、沙毛路、平等至沐川杨村乡、共和至峨眉山龙门乡、峨美路复线、新林至红花等公路改造升级，完成140.5公里通村公路改造，支持组道及产业路建设。
二是支持脱贫攻坚。建立县财政扶贫专项资金稳定增长机制，县级预算安排财政专项扶贫资金1322万元，同比增长40.8%；到位上级扶贫专项资金10131.5万元，同比增长12.26%。统筹整合涉农资金7206.7万元，集中支持脱贫攻坚。用好东西协作椒江区援助资金1300万元、市中区对口援助资金500万元。壮大“四项扶贫基金”，基金规模达8981万元，教育救助基金卫生救助基金分别达500万元，村级产业扶持基金5521万元，小额信贷基金2356万元。进一步规范扶贫资金使用管理，制定了《关于加强财政专项扶贫项目和资金管理的通知》《关于严格落实产业扶贫资金报账责任的有关规定的通知》《财政扶贫资金公示公告管理暂行办法》等制度办法，强化项目建设管理，加快资金支出进度。
三是支持旅游大开发。投入资金9750万元，建成射箭坪游客服务中心、先锋游客服务中心以及新场乡星星村、沙坪镇峨星村、毛坪镇凡山村、白杨乡瓦洛村等4个特色村落，推动黑竹沟规划修编，开工建设东部旅游大通道，启动温泉中心、旅游车站、景区污水处理厂等项目建设。
四是支持城乡大统筹。投入资金 6350万元，开展县城总规、17个乡镇和72个村庄规划、沙坪茶场规划的编制工作；实施县城和乡镇污水处理厂建设、城区步行街特色街区打造、背峰山公园和乾池公园建设，深入推进移风易俗，持续开展“六大秩序”专项整治。
五是支持教育文化事业发展。投入10814万元，落实义务教育“三免一补”、营养改善计划、农村教师生活补助等惠民政策；改扩建毛坪小学、平等中心校、白杨小学等教学楼，新建觉莫小学教师周转房，建成金岩乡中心校学生宿舍；实施十五年免费教育，补助彝区“一村一幼”双语辅导员劳务报酬；实行公办普通高中综合预算保障制度，实施普通高中家庭经济困难学生免学费和助学金政策；落实中职免学费和助学金政策，实施彝区“9+3”免费职业教育政策；落实建档立卡贫困家庭学生资助政策；推进公共文化示范区建设，乡村文化站所、广播电视等基础设施得到加强，积极开展大篷车巡演、农村公益电影放映等文化惠民项目，落实公共文化设施免费开放财政政策。
六是支持医疗卫生发展。投入5667万元，推进医疗卫生体制改革，推进县中医院建设；落实建档立卡贫困户大病患者救助政策，基本公共卫生政府补助标准提高到每人每年50元，城乡居民基本医疗保险政府补助标准提高到每人每年450元；落实了基层医疗卫生机构、村卫生室实施基本药物制度、县级公立医院取消药品加成补助资金。
七是支持社会保障体系建设。投入5831万元，落实城乡居民最低生活保障、城乡居民医疗救助、临时救助等补助政策，城市居民最低生活保障标准提高至最高每人每月480元，农村居民最低生活保障标准提高至最高每人每年2580元，实现农村低保标准与国定扶贫标准线“两线合一”；积极支持就业创业。
八是支持工业转型升级。投入资金3026万元，支持工业绿色转型，加快工业园区总规和控规修编，支持有研稀土、科百瑞等公司技改项目，支持明达实业、运兴电冶等五家企业环保设施提标改造；全县纳入国家重点生态功能示范区补助范围；落实资金支持水、大气、土壤、固体废弃物污染防治“四大战役”，开展城区垃圾处理场整改。
九是支持“三农”发展。投入资金11317万元，支持山区农业提质增效，建成公用品牌营运中心，支持土地和水利工程确权颁证、农业生产发展、护林防火、人工影响天气等项目；落实退耕还林、天保工程、农村地力保护支持补贴等强农惠农政策；加快培育农民专业合作社、新型职业农民等新型经营主体，支持特色农业、生态农业发展；落实一事一议奖补、 “四好”村创建活动经费，运用财政补贴、贴息等方式引导社会资本投入农业农村建设。
三、落实自治县人大预决算审查意见情况
2017年，按照自治县九届人大二次会议决议要求，县财政深挖财源保增收，优化结构保支出，转变方式促发展，强化监管正风气，充分发挥财政职能作用，促进全县经济社会平稳健康发展。
（一）注重依法增收，财政收入稳中有升。针对我县税源结构比较单一、收入增长后劲不大等问题，认真研判经济和财政形势，细化征管措施，依法加强税收征管。做好税源分析，及时掌握收入动态，逐月采取针对措施，强化部门联动，跟踪管理重点领域、重点项目、重点税源，确保税收依法征收。开展水资源费专项调查，深入电力企业调查核实相关数据，确保水资源费应收尽收。在全县上下共同努力下，实现县级一般公共预算收入30124万元，比县九届人大二次会议批准的预算数超额完成1334万元。
（二）调优支出结构，保障重点更加有力。严格支出保障序列，强化财政支出管理，继续压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，及时足额兑现法官和检察官工资套改增支资金、村干部绩效考核奖励经费等，确保基本运转稳定。印发《关于加快财政支出进度提高财政资金使用效益的通知》，建立项目推进承诺制、项目支出分析制、通报制、考核问责制，采取有效措施加快项目支出进度。加快“四大会战”、教育医疗、环境保护、社会保障等领域的支出。着力规范管理、堵塞漏洞，修改完善公务接待、差旅费、机关公务移动通讯费补贴等管理办法。
（三）创新融资模式，支持发展成效初显。加强国有资产监管，开展县属国有企业资产评估和审计，组建了城投、农投等7个县属国有公司，制订《县属国有企业监督管理暂行办法》。创新融资方式，通过国有公司市场化融资渠道，从农业银行、农发行等金融机构获取长期低息贷款。包装24.4亿元重点项目积极争取浦发扶贫基金，筹集资金保障重点项目、脱贫攻坚。积极向上争取资金和政策，争取财力性补助4.46亿元，增长4019 万元，争取政府置换债券和新增债券4.53亿元。投资100亿元的黑竹沟风景名胜区综合开发PPP项目通过省财政厅评审获批，转入采购阶段；投资估算85.4亿元的茶场城市新区综合基础设施建设等8个PPP项目进入省财政厅项目库，正按步骤编制 “一方案两报告”。
（四）严格债务管理，财政风险有效防控。主动适应政府性债务管理新要求，坚持限额管理与风险防控相结合，争取置换债券化解存量债务，在政府债务限额内争取新增政府债券，把偿债资金纳入年初预算。2017年底，全县地方政府性债务余额为141454.38万元，控制在省财政厅批准的地方政府债务限额152168万元内，政府性债务风险可控。当年争取到新增债券25800万元，保障交通建设项目、脱贫攻坚和民生项目、城乡建设、黑竹沟旅游开发；争取到置换债券19500万元用于化解存量债务。
（五）加强财政监督，资金绩效稳步提升。深化拓展“护根”行动，开展严肃财经纪律专项整治活动，对乡镇和县级部门财务情况进行了全覆盖检查，对“四项基金”、扶贫资金、私设“小金库”、“三公”经费、会计信息质量、预决算信息公开等进行了专项检查，发出财政处理决定书8份、整改通知书27份，对问题逐一督导整改到位。针对市委和县委巡察、社会评价、“三收一送”反馈的问题，制定整改方案，建立问题台账，逐一整改销号。建成“财易管”脱贫攻坚项目资金精准化监管平台，直接监管44项财政直发资金，动态监控发放数据，确保资金使用规范安全。进一步规范政府采购，实现“双网”运行，采购预算金额12011万元，实际采购金额10927万元，节约资金1084万元。加强财政投资项目评审监管，提升评审进度和质量，完成评审项目579个，送审金额共77503万元，审减金额3829万元，审减率4.94%。认真开展绩效评价，在单位自评基础上，随机抽取20个县级项目开展复评，涉及资金1481万元，从抽查结果看，项目实施效果都较好，内控制度较完善。组织全县87名财务人员参加业务培训，先后开展乡镇财务人员业务培训4次，努力提高业务技能。
对人大代表提出关于县财政工作的提案、建议以及自治县人大常委会的决定决议和建议意见，均进行了认真办理，并切实加以落实。
2017年全县财政运行总体平稳，但也存在一些困难和问题。主要表现在：收入增长点不多，财力较薄弱，主体税源支撑不足；收支矛盾较突出，刚性支出增长较快，脱贫攻坚、民生工程、重点项目建设等刚性支出显着增加；财政监督检查力度不够，部分单位财务管理较混乱，违反财经纪律的的行为时有发生，财务人员业务技能总体不高等。对于这些问题，县财政高度重视，正采取措施努力加以解决。
2018年财政预算草案
2018年，全县财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的十九大精神，按照县委八届五次全会的总体部署，强化以人民为中心的理财理念，牢固树立过“紧日子”思想，坚定不移贯彻“14475”发展战略，紧紧围绕“1234”阶段目标，紧贴中心、找准短板，依法理财、科学理财，做大财政收入蛋糕，优化财政支出结构，全面完成预算目标，努力在创新机制、服务发展上有新进展，在财政监督检查上有新成效，在对上争取有新突破，在干部队伍建设上有新气象，为国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址脱贫翻身、绿色崛起提供坚强的财力支撑。
一、财政预算安排草案
按照《预算法》要求，分别编制一般公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等 “四本预算”。
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入155050万元。
(1)县级一般公共预算收入预算为33150万元，与2017年完成数相比增长10%。其中：税收收入23900万元，非税收入9250万元。
(2)上级补助收入72405万元，其中：返还性收入-2548万元（体制结算），一般转移支付收入47231万元，专项转移支付27722万元。
(3)上年结转14500万元。
(4)调入资金34995万元（其中：政府性基金调入1482万元，国有资本经营收入调入385万元，土地增减挂钩指标转让收入33128万元）。
2.一般公共预算支出预算155050万元。
按收支平衡的原则，安排支出155050万元。其中：基本支出73560万元，项目支出81437万元，上解支出53万元。项目支出分别为上级专项42222万元(含上年结转14500万)，县级专项 39215万元。
县级专项包括单位项目支出29260万元，政府债券付息支出3950万元，预算总会计安排6005万元。
预算总会计安排：预备费1000万元，民族机动金1000万元，重点项目前期工作经费1800万元， 供给侧改革资金200万元，旅游发展资金300万元，工业绿色转型及投资促进资金600万元，移风易俗专项经费300万元，“六大秩序”专项整治资金300万元，财政评审经费305元，农业保险县级配套资金200万元。
（二）政府性基金
1.收入预算。土地出让价款收入5800万元，上年结转32万元，总计5832万元。
2.支出预算。安排征地拆迁、土地成本支出3800万元，专项债券付息支出550万元，调入一般公共预算1482万元，总计5832万元。
（三）国有资本经营预算
1.收入预算。
(1)四川大渡河电力股份有限公司股利分红378万元；
(2) 县广播电视网络股份有限公司分红款7万元。
2.支出预算。调入一般公共预算385万元。
（四）社会保险基金预算
2018年城乡居民基本养老保险基金收入预算为2236万元，支出预算为1308万元，本年收支结余预算928万元，年末滚存结余预算6382万元。
二、一般公共预算重点支出安排
（一）支持交通建设“六件大事”全面提速。安排资金 17500万元，加快“一高一铁”建设，全面完成峨美路一期升级改造工程，推进峨美路二期升级改造工程，加快峨马路、G245绕城线和马嘶溪大桥、东部旅游大通道建设，完成峨美路复线、峨沐路、新红路、58.9公里通村公路建设，全面开工新林至红花道路改建、五平路改建。
（二）支持绿色发展“十大工程”全面实施。安排资金3687万元，支持工业转型绿色发展，推进电力资源整合，支持升级改造传统产业，实施节能节水、清洁生产、余热余压循环利用等新型技术升级改造。支持生态环保，全面推进污染防治“四大战役”，完成城区生活垃圾填埋场、城区污水管网和14个乡镇生活污水处理设施建设。支持山区特色现代农业增收，支持农投公司、电商中心、公用品牌运营协会和农村电商协会、新型经营主体、经纪人队伍“五大新抓手”落地落实。支持培育壮大新型业态，扶持发展康养产业，积极发展信息服务业，推动科技服务、文化创意和电子商务；支持改造提升传统商业，加快完善业态布局，构建商业综合体。
（三）支持脱贫攻坚“五大短板”全面攻坚。安排县级扶贫资金2062万元，同比增长56%。继续推进统筹整合使用财政涉农资金，用好东西协作和对口帮扶资金，持续发挥“四项扶贫基金”效益，集中财力打赢脱贫攻坚战。安排移风易俗资金400万元 ，巩固移风易俗成果。确保40个村5511人脱贫、力争实现45个村退出、6650人脱贫，推动通村、通组公路建设，支持彝家新寨、易地扶贫搬迁、地灾避险搬迁，支持19个党群服务中心、14个卫生室达标建设，同步推进14个乡镇便民服务中心、5个乡镇卫生院、30个乡镇中心校建设。
（四）支持全域旅游“五大融合”全面推进。安排资金3860万元，支持黑竹沟景区修编全面完成、PPP项目落地，支持60公里环线公路、温泉中心、旅游车站建设；支持县城总规和局部控规修编，开发古今寺片区商业综合体，加快推进背峰山、乾池公园建设，启动铜河路、滨河路景观改造提升工程，实施县城区周边步游健身和景观通道建设工程环城路改造及景观工程，积极推进城 区二水厂、县城停车场、公共厕所等市政基础设施建设；加快推进大堡古镇和黑竹沟彝族风情生态小镇建设，支持8个特色旅游村的建设，支持“甘嫫阿妞”文化品牌打造，强力推进整治城乡环境“六大秩序”。
（五）支持社会事业“五大改革”全面推进。安排资金8500万元，优先发展教育事业，促进基本公共教育服务均等化，着力补齐义务教育均衡发展短板；启动民族中学、国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址中学、沙坪茶场小学等重点项目，全面改造升级“一村一幼”，加快职教二期工程、新林中学、宜坪幼儿园等项目建设，全面落实资助教育的各项优惠补助政策。安排资金1686万元支持健康国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址建设，建立卫生人才专项资金，加快卫生人才队伍建设，加快推进县中医医院迁建项目建设，完善乡镇卫生院、村卫生室达标建设，全面落实医疗卫生和计划生育的各项优惠政策。安排资金1286万元支持文化广播事业发展，加大文化基础设施建设力度，深入实施广播电视村村通、文化信息资源共享、农村电影放映、农家书屋、文化大篷车巡演等文化惠民项目，建设村级文化活动阵地，加快地面数字无线覆盖工程，加快“甘嫫阿妞”文艺创作基地建设。安排资金300万元支持就业创业，支持脱贫攻坚现场招聘会和送岗下乡入村活动，向东西劳务协作地输送贫困劳动力，开发农村公益性岗位。安排资金8844万元支持生态文明建设，支持省级生态文明县创建，全面打好水、大气、土壤、固体废弃物污染防治“四大战役”，全面落实“河长制”，实施官料河流域系统治理工程、白沙河防洪治理和大渡河五渡堤防新建工程，继续实施退耕还林政策，大力实施“绿绣嘉州、多彩国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址”造林工程，推进土地整理项目。安排资金8429万元服务保障体系建设，加大困难群众生活救助力度，实施困难残疾人和残疾人扶贫补贴和居家安养补助。
（六）支持社会治理“六大建设”全面推进。安排资金2317万元支持社会治理格局的构建，提升防灾减灾救灾能力，加强平安国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址和社会治安防控体系建设，继续推进雪亮工程、天网工程建设，完成县、乡、村综治中心规范化建设，支持创建全国民族团结进步示范县。
在本预算草案未经本级人民代表大会批准前，对于各预算单位2018年1月的人员工资已按实进行了直发，对1月的运转经费参照2017年的标准进行了拨付，按照《预算法》五十四条规定办理。
以上本级财政预算草案，请予审查批准。同时，各乡镇人民政府、县级各部门共计93个一级预算单位的部门预算草案提请本次人民代表大会审查批准。
三、2018年财政重点工作
为实现今年财政收支预期目标，我们将积极应对挑战，全力抢抓机遇，重点做好以下五个方面的工作：
（一）持续提升财政收入。认真抓好增收节支，促进财政收入稳步增长，不断提升财政保障水平。完善综合治税工作机制，细化财税征管措施，强化经济部门联动，建设综合治税信息化平台和国地税联合办税大厅，严防税收跑冒滴漏。坚持依法治税，加大对重点领域、重点行业、重点项目、重点税源的监控力度，确保税收及时足额入库。加强对外来企业税源管理，引导外地企业在本地注册登记，实现税收本地最大化。努力实现县级一般公共预算收入增长10%，收入质量进一步提高。深入研究深度贫困县政策，统筹力量和资源，把准政策要点，积极主动汇报争取，动态跟进重点项目和资金，财力性转移支付进一步增长，专项转移支付大幅增长，新增债券资金保持稳定水平。
（二）调整优化支出结构。牢固树立过“紧日子”的思想，进一步优化支出结构，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”序列安排支出，严控一般性行政经费， “三公经费”只减不增，强化会议费、培训费、差旅费和公务通讯费等行政经费管理，最大限度节约资金，全力保障各项重点支出需要。围绕全县“1234”阶段目标，集中财力支持“四大会战”，统筹安排工业、农业、教育、卫生、移风易俗、城乡环境整治、党建等重大政策和重点工作的资金保障。加力推进上级专项资金执行进度，严防资金“沉淀趴窝”，专项跟踪解剖进度迟缓的项目，提升资金使用绩效。
（三）加快转变支持方式。加强国有资产管理，推动由管资产向管资本的职能转变，建立现代企业制度，完善管理层治理，做大做强做优国有资产，构建良好的投融资体系。依法依规开展融资工作，积极防控债务风险，争取世界银行、政策性银行、国有商业银行等金融机构的支持，科学搭配融资期限和还款方案；申报第二轮浦发扶贫基金项目，为“四大会战”筹措建设资金。落实财金互动政策，建立银政企对接机制，定期发布融资信息，强化对县属金融机构考核，引导金融机构服务脱贫攻坚和实体经济。做好PPP项目入库和项目储备库建设，认真编制“一方案两论证”。
（四）切实强化预算管理。加大财政统筹力度，合理配置财政资金，加强一般公共预算与政府性基金预算的整合，发挥土地出让收入的保障和调剂作用。继续实行全口径预算管理，把政策明确规定的刚性支出纳入预算安排，提高年初预算到位率和预算约束力。建立健全绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用有机结合的预算管理机制，推进全过程预算绩效管理，完善预算绩效管理工作流程，提高评价质量。实行政府债务限额管理和预算管理，严格在批准的限额内举借政府债务，全面梳理2018年债务偿还、支出责任的资金需求，落实偿债资金，防范财政运行风险。统一范围、统一标准、统一模块、统一时间，进一步规范预决算公开。
（五）全面加强财政监督。牢固树立“理财必须接受监督”的意识，坚持依法行政、规范理财，不断提高财政工作的法制化、规范化水平。严格履行预算调整审批制度，规范预算追加，严格履行预算审批程序，加强预算执行监管。强化国库执行监管，严格执行现金管理规定，规范资金支付行为，加强对预算单位银行账户监管。以专项资金监督为抓手，重点跟踪扶贫领域、民生工程、重点项目的资金分配使用管理情况，确保财政资金发挥效益。发挥“财易管”信息系统平台动态监管作用，确保直发资金发放高效、查询便捷。继续开展财经纪律专项整治活动，常态化检查乡镇和部门财务管理情况，注重监督检查结果应用，加大财政监督检查处罚力度，研究制定加强乡镇、部门财务管理的具体办法。招录一批财务专业人才，开展分管财务负责人和财务人员培训，提升业务技能。
川公网安备 51113202000104号
