各位代表：

受自治县人民政府委托，我向大会报告全县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请予审查，并请自治县政协各位委员提出意见。

2016年财政预算执行情况

2016年，在自治县委的坚强领导下，在自治县人大及其常委会、自治县政协的监督支持下，财政部门认真贯彻执行《预算法》，全面落实“创新投资年”各项工作部署，严格依法理财，狠抓增收节支，财政运行总体平稳。

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

财政收入稳定增长。2016年，我县积极应对宏观经济波动影响，依法组织财政收入，地方一般公共预算收入实现26529万元，扣除增值税收入划分改革因素，完成预算的103.43%，同口径增长10.92%。其中：税收收入实现17226万元，扣除增值税收入划分改革因素后完成预算的99.51%，同口径增长6.22%；非税收入9303万元，完成预算的110.09%，同口径增长14.34%；

支出保障有力有序。严格贯彻“保运转、保民生、加快转变支持产业发展方式”的财政工作方针，盘活存量、用好增量，不断优化支出结构，发挥财政统筹保障作用，确保重大决策部署落实。全县一般公共预算支出实现186859万元,增长57.78%。保运转方面支出实现55831万元，占一般公共预算支出比重为29.88%，下降6.78个百分点；保民生方面支出实现124635万元，占一般公共预算支出比重为66.70%，继续稳定在60%以上。

收支预算实现平衡。全县一般公共预算收入，加上转移性收入134791万元、债券转贷收入56400万元、上年结余收入3480万元、动用预算稳定调节基金1150万元后，收入总计为222350万元。收入总计减去一般公共预算支出、上解支出388万元、债券转贷支出32400万元、债券还本支出45万元后，年终滚存结余2658万元，全部为按政策规定应结转到2017年继续安排使用的结转项目资金。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年，县级政府性基金预算收入实现952万元，为年初预算的13.60%。政府性基金预算收入，加上上级补助2066万元、债券转贷收入1600万元、上年结余375万元后，收入总计为4993万元。收入总计减去政府性基金支出3203元、债券转贷支出1600万元后，结转下年继续使用的资金为190万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

报经自治县人大常委会九届人大二次会议通过，2016年度国有资本经营预算收支调整为0，实际执行当年均无收支。

（四）社会保险基金预算执行情况

按照社保基金预算实行按统筹级次编制的规定，我县只办理未实行省、市统筹的城乡居民基本养老保险基金决算工作。2016年，全县城乡居民基本养老保险基金收入为2235万元，为预算的111.30%。当年支出1273万元，为预算的102.25%。当年收支结余967万元，年末滚存结余4613万元。

（五）部门预算执行情况

2016年，提交自治县八届人大七次会议审查的部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成情况及项目执行进度拨付，财政支出较好地保证了单位的需要。其中：基本支出完成55831万元，完成预算的100.00%；项目支出完成111648万元，完成预算的85.21%，主要是部分项目尚未竣工。

需要说明的是：以上财政预算执行情况为2016年12月31日快报统计数据，在完成决算审查汇总并与省财政厅办理结算后将会有变化，届时再向自治县人大常委会报告。

二、全县一般公共预算重点支出情况

2016年，我县继续优化一般公共预算支出结构，严格支出保障序列，确保经济社会发展需要和县委重大决策部署资金到位。

一是支持交通事业建设。县级投入2201万元。保障交通重点建设项目有序开展，支持村道建设，保障县乡公路畅通。

二是大力支持脱贫攻坚。县级投入952万元，同口径增长38%。建立财政扶贫专项资金稳定增长机制；建立扶贫小额信贷风险分担机制；组建教育扶贫、卫生扶贫和村级产业扶持基金。

三是支持旅游大发展。县级投入964万元。成功争取国家重点生态功能区，依托黑竹沟优质资源搭建招商融资平台，推进旅游加快开发。

四是支持城乡统筹发展。县级投入1980万元。整治城区“五乱”，创建省级卫生城市，打造有历史遗存、地域特色、民俗风情、主导产业的风情小镇，提升城镇宜居宜业整体功能。

五是积极落实强农惠农政策。县级投入1110万元。落实退耕还林、天保工程、农资综合补贴、粮食直补、农机购置补贴等强农惠农政策；推动农村土地承包经营权确权登记，支持实施幸福美丽新村等项目。

六是支持教育事业优先发展。县级投入2337万元。落实学前教育“三儿”资助资金、保教费补助资金、“一村一幼”营养餐补助等；实施义务教育“三免一补”、家庭困难普通高中学生学费免除、农村营养改善计划、小凉山彝区教育扶贫提升工程，全面改善义务教育薄弱学校基本办学条件；强化职业教育基础能力建设，继续对职业学校中职学生实施“9+3”免费教育计划。

七是持续提高社会保障水平。县级投入1380万元。统筹实施城乡居民社会养老保险制度，积极推进社会养老服务体系建设；积极实施城乡低保、城乡医疗救助、临时救助、残疾人康复、脑瘫儿童救治、贫困残疾人生活困难补助、自然灾害生活救助等政策。

八是促进医疗卫生事业发展。县级投入1044万元。继续深化医药卫生体制改革，落实公立医院取消药品加成改革和实施基本药物制度；提高城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生补助标准；加大食品药品监管支持力度。

三、落实自治县人大预决算审查意见情况

2016年，按照自治县八届人大七次会议的有关决议和审查意见，财政部门改革创新、克难奋进，深挖财源保增收、优化结构保支出、深化改革促发展、强化监管正风气，确保了财政平稳运行。

（一）依法依规征管，狠抓收入组织。面对经济下行、财政收入放缓的巨大压力，财税部门积极主动采取有力措施，结合征管工作实际，细化工作措施，强化部门联动，摸清家底，挖掘征管潜力，稳定壮大财源税源；强化非税征管，坚持依法征收、应收尽收。

（二）深入研究政策，积极向上争取。抓住扩权强县、省定贫困县的机遇，积极向省、市反映我县的困难和问题，争取理解和支持。2016年争取到财力性补助39229万元，比2015年增加6550万元；争取到专项转移支付补助122086万元，比2015年增加33008万元；争取到置换债券34000万元，争取到新增债券26404万元。

（三）控制一般支出，保障重点支出。坚持按保工资、保运转、保民生的顺序安排支出预算。足额兑现机关事业单位工资正常增长机制、机关事业单位养老保险缴费、公务交通补贴、警衔津贴标准提高等政策。强化“三公”经费管理，确保只减不增。县级投入5300余万元保障民生支出，投入6000余万元保障“四大会战”，确保县委、县政府重大决策部署落实。

（四）强化预算约束，加强绩效管理。严格执行预算和资金审查报批程序，落实阳光财政要求，促进财政预算透明化。强化预算刚性约束，严格预算调整程序，加强预算执行监管。采取多方式、多途径对全县财务人员进行培训，努力提高从业人员业务技能。制订了《国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县财政绩效管理暂行办法》，逐步建立覆盖所有预算单位、所有财政资金的绩效管理体系。对12个单位总资金为2128万元的13个县级项目支出绩效评价情况进行了抽查；对县法院、县民政局、县妇联、县野保局、沙坪镇人民政府等5个单位的整体支出评价进行了抽查。从抽查结果看，项目实施效果都较好，财务管理较规范，内控制度较完善。

（五）盘活存量资金，抓好统筹使用。2016年，对各预算单位的自有资金以及结转两年以上的项目资金进行了清理。对用途不明、支付计划不合法合规的资金，限期缴回国库；对结转两年以上的上级专项补助资金，凡是不能提供已签订相关合同或协议的项目资金，由县财政收回，并由县财政部门、主管部门分别报上级财政、上级主管部门备案。通过清理，共收回存量资金22965万元。

（六）加强债务管理，防范财政风险。截止2016年12月31日，我县政府性债务余额为115824.72万元，在省财政厅核定的我县2016年地方政府债务126368万元限额之内。2016年，争取置换债券34000万元（一般债券32400万元，专项债券1600万元），优化了债务结构；争取到新增债券26404万元，有效地支持了重点工程建设。对政府投资项目从严监管，防止超预算形成负债；整顿债务管理纪律，全面清理隐性债务。严肃处理无预算自行支出造成的隐性负债问题。

总体上，2016年全县财政运行平稳，但也存在一些困难和问题。主要表现在：财政收入由高速增长转为中低速增长，收支平衡压力增大，财政保障刚性支出需求的能力有待进一步巩固；财政资金使用绩效需进一步提高。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

2017年财政预算草案

2017年预算安排和财政工作，我们将认真贯彻执行《预算法》，按照省委提出的“一保运转，二保民生，三要转变财政支持产业发展方式”的财政工作方针，全面落实“基础设施建设年”各项工作部署，依法理财，科学理财，努力做大财政收入蛋糕，优化财政支出结构，为全县经济建设提供有力资金保障。

2017年预算编制主要遵循以下原则：一是收入预算实事求是，依法依规组织收入。二是支出预算统筹兼顾，突出重点，调整优化财政支出结构。三是强化地方政府性债务管理。健全地方政府规范的举债融资渠道，防范和化解债务风险。四是推进财政资金统筹使用，推进涉农资金整合，提高支出精准度和资金使用效益。加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接，全面清理盘活财政存量资金。五是加强中期财政规范管理。做好与各项规划、重大收支政策的衔接，增强中期财政规划对年度预算的指导性和约束力，确保财政可持续。六是进一步推进预算公开。坚持以公开为常态、不公开为特例，细化公开内容，规范公开方式，强化社会监督，促进依法理财。    

一、2017年财政预算草案

对一般公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等“四本预算”，分别独立核算平衡。

（一）一般公共财政预算安排

1.一般公共预算收入124749万元。

2017年县级一般公共预算收入预算为28790万元，增长8.5%。其中：税收收入18840万元，非税收入9950万元。

（2）上级预下达转移支付收入59674 万元。

（3）上年结转2658万元。

（4）调入资金33627万元（其中：政府性基金调入5880万元，国有资本经营收入调入404万元，土地增减挂钩指标转让等收入27343万元）。

2.一般公共预算支出预算124749万元。

按收支平衡的原则，安排支出124749万元。其中：基本支出65836万元，项目支出58913万元。

项目支出分别为上级专项19983万元，上年结转项目安排2658万元，县级专项36272万元。

县级专项的具体安排为：县级项目支出25817万元；专项上解100万元，预备费1000万元，民族机动金3835万元（含重点项目设计地勘等前期工作经费和解决以前项目资金遗留问题），债券付息3820万元，工业发展资金300万元，投资促进经费200万元，旅游发展资金300万元，财政评审费200万元，“六大秩序”整治专项经费300万元，乡镇环境卫生整治工作经费200万元，2016、2017年农业保险县级配套200万元。

（二）政府性基金预算安排

2017年政府性基金预算收入8196万元，其中：上级转移性收入1006万元、上年结转190万元、县级收入7000万元。按照收支平衡原则，安排基金支出8197万元，其中：上级专项1006万元、上年结转项目安排190万元、安排县国土资源局1000万元用于土地收储及地面附着物补偿和土地出让上清等费用、调出资金5880万元到一般公共预算。

（三）国有资本经营预算安排

2017国有资本经营预算收入404万元，其中：县文广新局入股的四川省广播电视网络股份有限公司2016年、2017年分红款共26万元、预计大电股份有限公司分红款378万元。按照收支平衡的原则，安排国有资本经营支出404万元，调出资金404万元到一般公共预算。

（四）社会保险基金预算安排

按照现行统筹层次，城乡居民基本养老保险基金由我县编制。2017年收入为2420万元，比2016年决算数2211万元增加9.45%；支出为1274万元，滚存结余5759万元。

二、县级财力一般公共预算主要支出安排

（一）全力保障“四大会战”。安排资金1322万元用于精准脱贫，支持30个贫困村摘帽、6016贫困人口脱贫；安排资金1663万元,支持县乡道、S309线峨美路等交通基础设施建设；安排资金802万元，推进旅游大开发；安排资金2252万元，着力推动城乡大统筹。

（二）支持教育事业发展。安排资金2250万元，主要用于：行政计划配套经费；保障一村一幼正常运转；对义务教育阶段学生和“一村一幼”幼儿实施营养改善计划给予补助；对公办幼儿园和普通高中学校实行综合预算保障；对国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址中职学生给予“9+3”待遇补助；对精准扶贫建卡贫困户大学生进行资助；对少数民族大学生实施奖学金及园梦工程。

（三）提升社会保障水平。安排资金11886万元，主要用于：继续实施机关事业单位基本养老保险制度改革，推进建立更加公平更可持续的社会保障制度；加大困难群众生活救助力度，加强特困人员财政保障供养；健全就业保障制度，继续支持促进重点群体就业创业；支持社会化养老服务体系建设，逐步构建社会养老服务体系，促进养老服务业发展；对建卡贫困户代缴医疗保险金，对城乡低保、重度残疾人代缴养老保险等。

（四）强化卫生计生保障。安排资金1070万元，主要用于：安排基本公共卫生服务配套资金，支持实施重大公共卫生服务项目；全面实施取消县级公立医院药品加成政策；巩固基层医疗卫生机构和村卫生室全面实施国家基本药物制度成果。安排计划生育扶助资金，向符合条件的农村计划生育家庭夫妻发放奖励扶助金，向符合条件的独生子女死亡或伤残的夫妻发放特别扶助金。

（五）积极支持生态环保。安排资金1209万元，主要用于：实施天然林保护、退耕还林、水土保持工程，支持林地生态保护恢复；开展环境污染综合治理，支持打好大气、水、土壤污染防治“三大战役”；推进地质灾害综合防治体系建设，加强矿山地质环境恢复和综合治理。

（六）夯实农业基础地位。安排资金966万元，主要用于：土地确权颁证；支持发展现代农业、现代林业和现代畜牧业，大力培育农业产业化龙头企业、农民专业合作社、家庭农场、种养大户等新型农业经营主体；安排农村综合改革资金，深入推进农村综合改革，加大对农村公益事业的支持力度，深化一事一议财政奖补工作和农村公共服务运行维护机制建设。

（七）支持工业转型升级。安排资金700万元，支持升级改造传统产业，加速培育新兴产业，着力打造全省资源整合利用示范基地、西部稀土新材料基地，努力构建高载能、高科技、高效益“新三高”工业体系。

在本预算草案未经本级人民代表大会批准前，对于各预算单位2017年1月、2月的人员工资已按实进行了直发，对1月、2月的运转经费参照2016年的标准进行了拨付。按照《预算法》五十四条规定，特别在此做出说明。

以上县级财政预算草案，请予审查批准。同时，各乡镇人民政府、县级各部门共91个单位的部门预算草案提请本次人民代表大会审查批准。

三、2017年主要财政工作

（一）积极组织收入，抓好财源培植。一是落实减费降税措施，减轻企业负担，支持实体经济发展，支持企业加快转型升级步伐，培育和壮大地方财源。二是加强部门联动，完善工作机制，挖掘征管潜力。三是加大对外来企业、欠税企业等重点行业及重点税源的跟踪监控力度，及时掌握税源动态，提高分析监控能力，确保依法征收、应收尽收。四是加大非税收入征缴力度，盘活国有资源存量，深入挖掘非税收入潜力。

（二）优化支出结构，做到有保有压。强化预算管理，进一步优化支出结构，严格控制一般性支出。资金调度始终坚持“两保一转”的原则，在足额预算和拨付人员等运转经费的基础上，保证机关和事业的基本运转，重点保障民生工程、“四大会战”等重点项目支出需要。

（三）认真研究政策，积极争取支持。深入对扩权强县有关政策研究，认真梳理我县基本支出和民生支出项目及标准，强化汇报对接，争取省财政进一步加大对我县的财力补助力度。协助有关部门，积极争取各类专项补助。

（四）加强债务管理，防范财政风险。全面梳理、全口径统计2017年县级债务偿还、支出责任的资金需求，通过财政预算安排和向上争取置换债券、新增债券等方式落实资金。严格在限额内依法举债，做好债务风险评估和预警，做好分时段偿债规划准备，完善政府性债务应急处置机制。规范举债行为，严禁违规举借、违规担保。

（五）深化财政改革，强化规范管理。按照省、市财政要求，制定和完善各项规章制度。继续加强新《预算法》的学习、宣传力度，进一步完善预算管理制度，增强预算管理科学性和约束力；继续推进国库集中支付等改革；深入推进绩效评价，将评价重点由项目支出评价向管理综合评价拓展，完善绩效评价结果运用，切实提高绩效管理实施；切实做好财政金融扶贫，将产业扶持、扶贫小额信贷、贫困户住房建设贷款、教育卫生扶贫救助等基金和分险基金有效整合，加大统筹使用力度，充分发挥四两拨千斤的作用；继续做好盘活存量资金工作，提高财政资金使用效益；有效推进县属国有企业整合，提高国有资产保值增值能力；扎实推进财政信息公开，严格落实预算公开各项规定。

（六）加强财政监管，夯实工作基础。严格按照法规制度行使权力、规范理财，全面提高财政工作的法制化、规范化水平。一是深入推进预算监管。严格履行预算审批程序，加强预算执行监管，强化支出绩效评价。二是强化国库执行监管。规范资金支付行为，加强对预算单位银行账户监管，严格执行现金管理规定，强化财政资金支付动态监管。三是完善政府采购监管。加强政策宣传，进一步完善政府采购电子化平台及配套制度建设。四是拓展预算单位财务监管。大力开展财务管理培训，细化监督管理措施，确保预算单位严格执行财经制度规定。

各位代表，努力适应经济新常态的新要求，自治县财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在自治县委的坚强领导下，在自治县人大及其常委会的监督指标下，在自治县政协的支持帮助下，改革创新、求真务实，强化责任、抓好落实，依法理财、科学理财，为“致力绿色崛起、建设美丽国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址”做出新贡献。

附件：国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县财政预算公开报表附件