国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县财政局
2019年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

根据《国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县人民政府办公室关于印发国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址府办发【2011】13号），设立国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县财政局为县政府工作部门。国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县财政局挂国有资产管理办公室牌子。国外365平台_365bet网上娱乐_365体育论坛网址彝族自治县财政局主要职责是负责全县财政收支、财税政法、财政监督、会计管理、编制年度县级预算草案并组织执行，拟订执行国有资产管理办法、政府债务管理制度和政策，开展财政资金绩效评价等。2019年重点工作任务：研究政策，争取上级财力补助；夯实基础工作，全面清理核实政府负债；正确研判经济，适时进行中期预算调整；科学合理调度资金，提高使用资金效益；加强队伍建设，提高干部业务能力；推进财政改革，加强绩效管理；加强国有资产管理，加强财政监督力度，确保资金安全运行；加强脱贫攻坚工作力度；推进预算信息公开，做到预算信息公开透明；开展“主题教育”和作风建设活动，提高工作执行力；加强党风廉政及基础能力建设，提高干部队伍的综合素质。

二、部门预算单位构成

财政局预算单位1个，其中：行政单位1个，事业单位1个。

财政局总编制49名，其中：行政编制39名，工勤编制2名，事业编制8名。在职人员总数47名，其中：行政38名，工勤5名，事业7名。离休0名。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。财政局2019年收支总预算860.10万元，比2018年收支预算总数增加9.11万元，主要是由于人员经费和会议费等预算增加。
    其中：2019年收入预算860.10万元，一般公共预算拨款收入860.10万元，占100%；2019年支出预算861.10万元，其中：基本支出606.60万元，占70.53%；项目支出253.50万元，占29.47%。

基本支出，是用于保障财政局单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障财政机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。 

四、一般公共预算当年拨款情况说明 
　（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。 
　财政局2019年一般公共预算当年拨款860.10万元，较上年预算数增加9.11万元。主要是人员新增等原因形成增加。 
　（二）一般公共预算当年拨款结构情况。 

1.一般公共服务支出740.30万元，占86.08%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出99.10万元，占11.52%；卫生健康支出20.72万元，占2.40%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出0万元，占0%；粮油物资储备支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。……

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况（详细阐述到类、款、项, 以财政部门为例）。

1.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）:2019年预算数为417.63万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）:2019年预算数为138万元，主要用于：机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

3.一般公共服务（201）财政事务（06）机关服务（财政）（03）:2019年预算数为48万元，主要用于：开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

4.一般公共服务（201）财政事务（06）财政监察（06）:2019年预算数为27万元，主要用于：开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

5.一般公共服务（201）财政事务（06）财政委托业务支出（08）:2019年预算数为40.5万元，主要用于：聘请第三方中介机构进行财务检查、咨询服务费用。

6.一般公共服务（201）财政事务（06）事业运行（财政）（50）:2019年预算数为69.15万元，主要用于：事业单位的基本支出。

7.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:2019年预算数为69.07万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）:2019年预算数为27.63万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

9.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（01）:2019年预算数为2.39万元，主要用于：用于社会保障和就业方面的支出。

10.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:2019年预算数为20.72万元，主要用于：行政单位基本医疗保险缴费支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明 
财政局2019年一般公共预算基本支出606.60万元，其中： 
人员经费486.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助、奖金、其他社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出。基本医疗保险缴费。
　　公用经费119.75万元，主要包括：办公费、印刷费、、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、维修（护）费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。 
　 六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明 
　 2019年，财政局无政府性基金预算支出。 
　 七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

2019年，财政局无国有资本经营预算支出。

八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

2019年，财政局无社会保险基金预算支出。

九、“三公”经费预算安排情况说明 
　　财政局2019年“三公”经费预算数10万元，较上年“三公”经费预算数（减少）1万元。其中财政拨款安排“三公”经费10万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费10万元，公务用车购置及运行维护费0万元。 
　　1.因公出国（境）经费较上年预算持平。主要原因是2018年和2019年均无因公出国（境）费用支出。 
　  2.公务接待费较上年预算减少1万元，下降9.09%。主要原因是按照中央八项规定及厉行节约、反对浪费的要求，简化接待程序，严格控制用餐及住宿标准，减少公务接待开支。 
　　2019年公务接待费计划用于财政局调研指导工作和省市县对口单位来我单位交流学习等。 
　　3.公务用车购置及运行维护费较上年预算减少0万元，下降0%。主要原因是车辆已移交公车办我单位未预算公务用车购置及运行维护费。 
　　单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆，越野车0辆，其他车型0辆。 
　　2019年安排公务用车运行维护费0万元，用于公务用车燃油、维修、保险及其他车辆支出。 
　　十、其他重要事项的情况说明 
　 （一）机关运行经费。 
    按照《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他等费用。财政局2019年履行一般行政管理职能，合计119.75万元。

（二）政府采购情况。 
　　2019年，财政局安排政府采购预算0万元，与上年预算持平。

　（三）绩效目标设置情况。 
　　2019年，财政局按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排860.10万元，其中编制了项目绩效目标的预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

按照资产管理与预算管理相结合的要求，单位资产805.72万元，其中：共有车辆1辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2019年，部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0万元。（或者2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。）

　十一、名词解释 
　　1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。 
　　2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。 
　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 
　　4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 
　　5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。 
　　6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 
　　7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 
　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。 
　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。 
　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。 
　　12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。 
　　13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 
　　15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。 
　　16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。 
　　17.住房保障（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指经财政部门批准用于住房公积金管理机关的管理费用支出。 
　　18.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 
　　19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 
　　20.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：财政局（预算）2019.3.4.xls

2019年3月2日